燦勤科技(688182):江蘇燦勤科技股份有限公司2024年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
江蘇燦勤科技股份有限公司 2024年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告 江蘇燦勤科技股份有限公司全體股東： 根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡(jiǎn)稱公司）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2024年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。 一.重要聲明 按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。 公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。 二.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論 1. 公司于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷□是√否 2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論 √有效□無(wú)效 根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。 3. 是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷 □是√否 根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。 4. 自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素□適用√不適用 自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。 5. 內(nèi)部控制審計(jì)意見是否與公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)結(jié)論一致√是□否 6. 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告對(duì)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告披露一致√是□否 三.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況 (一).內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍 公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。 1. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：江蘇燦勤科技股份有限公司及其控股子公司2. 納入評(píng)價(jià)范圍的單位占比：
組織架構(gòu)、人力資源、財(cái)務(wù)管理、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、銷售管理、采購(gòu)管理、質(zhì)量管理、資產(chǎn)管理、研發(fā)管理、信息系統(tǒng)等。 4. 重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括： 財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、銷售管理、采購(gòu)管理、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。 5. 上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，是否存在重大遺漏 □是√否 6. 是否存在法定豁免 □是√否 7. 其他說(shuō)明事項(xiàng) 無(wú) (二).內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求，組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。 1. 內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否與以前年度存在調(diào)整 □是√否 公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。 2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
無(wú) 公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
無(wú) 3. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
無(wú) 公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
無(wú) (三).內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況 1. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況 1.1. 重大缺陷 報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷 □是√否 1.2. 重要缺陷 報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷 □是√否 1.3. 一般缺陷 內(nèi)部控制流程在日常運(yùn)行中可能存在一般缺陷，由于公司內(nèi)部控制設(shè)有自我評(píng)價(jià)和內(nèi)部審計(jì)的雙重監(jiān)督機(jī)制，內(nèi)控缺陷一經(jīng)發(fā)現(xiàn)確認(rèn)即采取更正行動(dòng)，使風(fēng)險(xiǎn)可控，對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響。 1.4. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷 □是√否 1.5. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷 □是√否 2. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況 2.1. 重大缺陷 報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷 □是√否 2.2. 重要缺陷 報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷 □是√否 2.3. 一般缺陷 內(nèi)部控制流程在日常運(yùn)行中可能存在一般缺陷，由于公司內(nèi)部控制設(shè)有自我評(píng)價(jià)和內(nèi)部審計(jì)的雙重監(jiān)督機(jī)制，內(nèi)控缺陷一經(jīng)發(fā)現(xiàn)確認(rèn)即采取更正行動(dòng)，使風(fēng)險(xiǎn)可控，對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響。 2.4. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷 □是√否 2.5. 經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷 □是√否 四.其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明 1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況 □適用√不適用 2. 本年度內(nèi)部控制運(yùn)行情況及下一年度改進(jìn)方向 √適用□不適用 報(bào)告期內(nèi)，公司納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)已建立了內(nèi)部控制，并有效執(zhí)行，財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)可靠，業(yè)務(wù)合法合規(guī)，達(dá)到了內(nèi)部控制的目標(biāo)。2025年，公司將進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，為公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)規(guī)范運(yùn)行提供有力的制度保障，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。 3. 其他重大事項(xiàng)說(shuō)明 □適用√不適用 董事長(zhǎng)（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)）：朱田中 江蘇燦勤科技股份有限公司 2025年4月3日 中財(cái)網(wǎng)
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