中信保誠(chéng)全球商品主題(QDII-FOF-LOF)C (020969): 中信保誠(chéng)全球商品主題證券投資基金(LOF)托管協(xié)議
中信保誠(chéng)全球商品主題證券投資基金（LOF） 托管協(xié)議 基 金 管 理 人：中信保誠(chéng)基金管理有限公司 基 金 托 管 人：中國(guó)銀行股份有限公司 一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人 （一）基金管理人 名稱：中信保誠(chéng)基金管理有限公司 住所：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)銀城路16號(hào)19層 法定代表人：涂一鍇 成立日期： 2005年9月30日 批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字【2005】142號(hào) 經(jīng)營(yíng)范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、境外證券投資管理和中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)。（涉及行政許可的憑許可證經(jīng)營(yíng)） 組織形式：有限責(zé)任公司 注冊(cè)資本：貳億元 存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng) （二）基金托管人 名稱：中國(guó)銀行股份有限公司（簡(jiǎn)稱“中國(guó)銀行”） 住所：北京市復(fù)興門(mén)內(nèi)大街1號(hào) 辦公地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門(mén)內(nèi)大街1號(hào)中國(guó)銀行總行辦公大樓 法定代表人：葛海蛟 成立時(shí)間：1983年10月31日 組織形式：股份有限公司 注冊(cè)資本：人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾玖萬(wàn)壹仟貳佰肆拾壹元整 存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng) 基金托管資格批文及文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字【1998】24 號(hào) 聯(lián)系人：王娟 聯(lián)系電話：（010）66594909 經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 （一）訂立托管協(xié)議的依據(jù) 本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱“《基金法》”）、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公開(kāi)募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《信息披露辦法》”）、《公開(kāi)募集開(kāi)放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《試行辦法》）、《關(guān)于實(shí)施〈合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法〉有關(guān)問(wèn)題的通知》及其他有關(guān)法律法規(guī)與《中信保誠(chéng)全球商品主題證券投資基金（LOF）基金合同》（以下簡(jiǎn)稱“《基金合同》”）訂立。 （二）訂立托管協(xié)議的目的 本協(xié)議的目的是明確中信保誠(chéng)全球商品主題證券投資基金（LOF）的基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。 （三）訂立托管協(xié)議的原則 基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)基金投資人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。 三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查 （一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》中實(shí)際可以監(jiān)控事項(xiàng)的約定，建立相關(guān)的技術(shù)系統(tǒng)，對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督。主要包括以下方面： 1、對(duì)基金的投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督 本基金可投資于下列金融產(chǎn)品或工具：在已與中國(guó)證監(jiān)會(huì)簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國(guó)家或地區(qū)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記注冊(cè)的公募基金（以下無(wú)特別說(shuō)明，均包括exchange traded fund, ETF）；普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國(guó)存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證；政府債券、公司債券、可轉(zhuǎn)換債券、住房按揭支持證券、資產(chǎn)支持證券等及經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的國(guó)際金融組織發(fā)行的證券；銀行存款、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)、回購(gòu)協(xié)議、短期政府債券等貨幣市場(chǎng)工具；金融衍生產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具。如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許本基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。 本基金的投資組合比例為： 本基金為基金中的基金，因此，投資于公募基金的比例不低于基金資產(chǎn)的60%。 本基金以商品主題投資為主，因此，投資于商品類基金的比例不低于本基金非固定收益類資產(chǎn)的80%。就本基金合同而言，商品類基金是指業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)中90%以上為商品指數(shù)或商品價(jià)格的基金。商品主要指能源、貴金屬、基礎(chǔ)金屬及農(nóng)產(chǎn)品等大宗商品。 本基金持有現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等。法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。 基金管理人應(yīng)將擬投資的股票庫(kù)、商品類基金基金庫(kù)等各投資品種的具體范圍提供給基金托管人?；鸸芾砣丝梢愿鶕?jù)實(shí)際情況的變化，對(duì)各投資品種的具體范圍予以更新和調(diào)整，并通知基金托管人。基金托管人根據(jù)上述投資范圍對(duì)基金的投資進(jìn)行監(jiān)督； 2、對(duì)基金投融資比例進(jìn)行監(jiān)督 （1）組合投資比例限制 本基金在投資策略上兼顧投資原則以及開(kāi)放式基金的固有特點(diǎn)，通過(guò)分散投資降低基金財(cái)產(chǎn)的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保持基金組合良好的流動(dòng)性?；鸬耐顿Y組合將遵循以下限制： 1）本基金持有同一家銀行的存款不得超過(guò)基金凈值的 20%。在托管賬戶的存款可以不受上述限制。 2）本基金持有同一機(jī)構(gòu)(政府、國(guó)際金融組織除外)發(fā)行的證券市值（不包括 ETF）不得超過(guò)基金凈值的10%。 3）本基金持有與中國(guó)證監(jiān)會(huì)簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國(guó)家或地區(qū)以外的其他國(guó)家或地區(qū)證券市場(chǎng)掛牌交易的證券資產(chǎn)（不包括ETF）不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%,其中,持有任一國(guó)家或地區(qū)市場(chǎng)的證券資產(chǎn)（不包括ETF）不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的3%。 4）不得購(gòu)買(mǎi)證券（不包括 ETF）用于控制或影響發(fā)行該證券的機(jī)構(gòu)或其管理層。本基金管理人管理的全部基金不得持有同一機(jī)構(gòu)10%以上具有投票權(quán)的證券發(fā)行總量。 前項(xiàng)投資比例限制應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算同一機(jī)構(gòu)境內(nèi)外上市的總股本,同時(shí)應(yīng)當(dāng)一并計(jì)算全球存托憑證和美國(guó)存托憑證所代表的基礎(chǔ)證券,并假設(shè)對(duì)持有的股本權(quán)證行使轉(zhuǎn)換。 5）本基金持有非流動(dòng)性資產(chǎn)市值不得超過(guò)基金凈值的10%。 前項(xiàng)非流動(dòng)性資產(chǎn)是指法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他資產(chǎn)。 6）本基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金,不得超過(guò)該境外基金總份額的20%。 7）本基金為應(yīng)付贖回、交易清算等臨時(shí)用途借入現(xiàn)金的比例不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%，臨時(shí)借入現(xiàn)金的期限以中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的期限為準(zhǔn)。 （2）境外基金投資 1）每只境外基金投資比例不超過(guò)本基金基金資產(chǎn)凈值的 20%。本基金投資境外傘型基金的，該傘型基金應(yīng)當(dāng)視為一只基金。 2）本基金不得投資于以下基金： a）其他基金中基金； b）聯(lián)接基金（A Feeder Fund）； c）投資于前述兩項(xiàng)基金的傘型基金子基金。 （3）金融衍生品投資 本基金投資金融衍生品應(yīng)當(dāng)僅限于投資組合避險(xiǎn)或有效管理，不得用于投機(jī)或放大交易，同時(shí)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守下列規(guī)定： 1）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產(chǎn)凈值的100%。 2）本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費(fèi)、投資柜臺(tái)交易衍生品支付的初始費(fèi)用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10%。 3）本基金投資于遠(yuǎn)期合約、互換等柜臺(tái)交易金融衍生品，應(yīng)當(dāng)符合以下要求： a）所有參與交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有不低于中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)； b）交易對(duì)手方應(yīng)當(dāng)至少每個(gè)工作日對(duì)交易進(jìn)行估值，并且基金可在任何時(shí)候以公允價(jià)值終止交易； c）任一交易對(duì)手方的市值計(jì)價(jià)敞口不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的20%。 4）本基金不得直接投資與實(shí)物商品相關(guān)的衍生品。 （4）證券借貸交易 本基金可以參與證券借貸交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定： 1）所有參與交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)。 2）應(yīng)當(dāng)采取市值計(jì)價(jià)制度進(jìn)行調(diào)整以確保擔(dān)保物市值不低于已借出證券市值的102%。 3）借方應(yīng)當(dāng)在交易期內(nèi)及時(shí)向本基金支付已借出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和分紅。一旦借方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留和處置擔(dān)保物以滿足索賠需要。 4）除中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定外，擔(dān)保物可以是以下金融工具或品種： a）現(xiàn)金； b）存款證明； c）商業(yè)票據(jù)； d）政府債券； e）中資商業(yè)銀行或由不低于中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)的境外金融機(jī)構(gòu)（作為交易對(duì)手方或其關(guān)聯(lián)方的除外）出具的不可撤銷信用證。 5）本基金有權(quán)在任何時(shí)候終止證券借貸交易并在正常市場(chǎng)慣例的合理期限內(nèi)要求歸還任一或所有已借出的證券。 6）基金參與證券借貸交易，所有已借出而未歸還證券總市值不得超過(guò)基金總資產(chǎn)的50%。 上述比例限制計(jì)算，基金因參與證券借貸交易而持有的擔(dān)保物不得計(jì)入基金總資產(chǎn)。 （5）證券回購(gòu)交易 本基金可以根據(jù)正常市場(chǎng)慣例參與正回購(gòu)交易、逆回購(gòu)交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定： 1）所有參與正回購(gòu)交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)。 2）參與正回購(gòu)交易，應(yīng)當(dāng)采取市值計(jì)價(jià)制度對(duì)賣(mài)出收益進(jìn)行調(diào)整以確?，F(xiàn)金不低于已售出證券市值的 102%。一旦買(mǎi)方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置賣(mài)出收益以滿足索賠需要。 3）買(mǎi)方應(yīng)當(dāng)在正回購(gòu)交易期內(nèi)及時(shí)向本基金支付售出證券產(chǎn)生的所有股息、利息和分紅。 4）參與逆回購(gòu)交易，應(yīng)當(dāng)對(duì)購(gòu)入證券采取市值計(jì)價(jià)制度進(jìn)行調(diào)整以確保已購(gòu)入證券市值不低于支付現(xiàn)金的 102%。一旦賣(mài)方違約，本基金根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置已購(gòu)入證券以滿足索賠需要。 5）基金參與正回購(gòu)交易，所有已售出而未回購(gòu)證券總市值不得超過(guò)基金總資產(chǎn)的50%。 6）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)手開(kāi)展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；本基金管理人承諾本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)手開(kāi)展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求與本基金合同約定的投資范圍保持一致，并承擔(dān)由于不一致所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)或損失。 上述比例限制計(jì)算，基金因參與正回購(gòu)交易而持有的現(xiàn)金不得計(jì)入基金總資產(chǎn)。 側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于主袋賬戶。 3、根據(jù)《基金合同》及本協(xié)議對(duì)投資禁止行為的約定對(duì)基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。為對(duì)基金禁止從事的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督，基金管理人和基金托管人應(yīng)相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單； 4、基金管理人向基金托管人提供其回購(gòu)交易及監(jiān)督所需的其他投資品種的交易對(duì)手庫(kù)，交易對(duì)手庫(kù)由信用等級(jí)符合《通知》要求的交易對(duì)手組成?；鹜泄苋酥粚?duì)進(jìn)行金融衍生品、證券借貸、回購(gòu)交易之交易對(duì)手作出監(jiān)督。監(jiān)督范圍并不包括一般證券買(mǎi)賣(mài)之券商。基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況的變化，及時(shí)對(duì)交易對(duì)手庫(kù)予以更新和調(diào)整，并通知基金托管人?；鸸芾砣诉M(jìn)行金融衍生品、證券借貸、回購(gòu)交易時(shí)，交易對(duì)手應(yīng)符合交易對(duì)手庫(kù)的范圍。基金托管人對(duì)交易對(duì)手是否符合交易對(duì)手庫(kù)進(jìn)行監(jiān)督； 5、基金如投資銀行存款，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，事先確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金托管人，基金托管人據(jù)以對(duì)基金投資銀行存款的交易對(duì)手是否符合上述名單進(jìn)行監(jiān)督； 6、對(duì)法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》中實(shí)際可以監(jiān)控事項(xiàng)約定的基金投資的其他方面進(jìn)行監(jiān)督。 （二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、各類基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開(kāi)支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行業(yè)務(wù)復(fù)核。 （三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人或其投資顧問(wèn)（如有）的違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人，由基金管理人或由基金管理人責(zé)成投資顧問(wèn)（如有）限期糾正；基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)并回函；在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，如基金管理人未予糾正或基金管理人未責(zé)成投資顧問(wèn)（如有）糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。 （四）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于：在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，對(duì)基金托管人按照法規(guī)要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。 （五）基金托管人對(duì)投資管理人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作于估值日結(jié)束且相關(guān)數(shù)據(jù)齊備后，進(jìn)行交易后的投資監(jiān)控和報(bào)告。 （六）基金托管人的投資監(jiān)督報(bào)告的準(zhǔn)確性和完整性受限于基金管理人或其投資顧問(wèn)（如有）及其他中介機(jī)構(gòu)提供的數(shù)據(jù)和信息，基金托管人對(duì)這些機(jī)構(gòu)的信息的準(zhǔn)確性和完整性不作任何擔(dān)保、暗示或表示，并對(duì)這些機(jī)構(gòu)的信息的準(zhǔn)確性和完整性所引起的損失不負(fù)任何責(zé)任。 （七）基金托管人對(duì)基金管理人或其投資顧問(wèn)（如有）的投資行為(包括但不限于其投資策略及決定)及其投資回報(bào)不承擔(dān)任何責(zé)任。 四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查 （一）在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關(guān)法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對(duì)基金托管人履行本協(xié)議的情況進(jìn)行必要的核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。 （二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、無(wú)正當(dāng)理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書(shū)面形式對(duì)基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正。基金托管人對(duì)基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。 （三）基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。 五、基金托管人承擔(dān)的受托人職責(zé)和托管職責(zé) （一）基金托管人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)履行下列受托人職責(zé)： 1、保護(hù)基金份額持有人利益，按照規(guī)定對(duì)基金日常投資行為和資金匯出入情況實(shí)施監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)投資指令或資金匯出入違法、違規(guī)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、外管局報(bào)告； 2、安全保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)，準(zhǔn)時(shí)將公司行為信息通知基金管理人或其授權(quán)境外投資顧問(wèn)（如有），確?；鸺皶r(shí)收取所有應(yīng)得收入； 3、確?；鸢凑沼嘘P(guān)法律法規(guī)、《基金合同》約定的投資目標(biāo)和限制進(jìn)行資產(chǎn)托管； 4、按照有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的約定執(zhí)行基金管理人的指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜； 5、確?；鸬姆蓊~凈值按照有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》規(guī)定的方法進(jìn)行計(jì)算； 6、確?；鸢凑沼嘘P(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定進(jìn)行申購(gòu)、認(rèn)購(gòu)、贖回等日常交易； 7、確?；鸶鶕?jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》確定并實(shí)施收益分配方案； 8、按照有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定以受托人名義或其指定的代理人名義或所投資市場(chǎng)的法規(guī)和市場(chǎng)慣例所規(guī)定的方法登記資產(chǎn)； 9、按法律法規(guī)規(guī)定向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告基金管理人境外投資情況，并按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)； 10、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和外管局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責(zé)。 （二）對(duì)基金的境外財(cái)產(chǎn)，基金托管人可授權(quán)境外托管人代為履行其承擔(dān)的受托人職責(zé)。 境外托管人在履行職責(zé)過(guò)程中，因本身過(guò)錯(cuò)、疏忽等原因而導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受損的，基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。 （三）基金托管人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)履行下列托管職責(zé)： 1、安全保管基金財(cái)產(chǎn)，開(kāi)設(shè)資金賬戶和證券賬戶； 2、辦理基金的有關(guān)結(jié)匯、售匯、收匯、付匯和人民幣資金結(jié)算業(yè)務(wù)； 3、保存基金的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯、資金往來(lái)、委托及成交記錄等相關(guān)資料，其保存的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于20年； 4、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和外管局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責(zé)。 （四）基金托管人、境外托管人應(yīng)當(dāng)將其自有資產(chǎn)和基金的財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分開(kāi)。 六、基金財(cái)產(chǎn)的保管 （一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則 1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。 2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。 3、基金托管人按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的所有資金賬戶和證券賬戶。 4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。 5、基金托管人可將基金財(cái)產(chǎn)安全保管和辦理與基金財(cái)產(chǎn)過(guò)戶有關(guān)的手續(xù)等職責(zé)委托給第三方機(jī)構(gòu)履行。 6、現(xiàn)金賬戶中的現(xiàn)金由基金托管人或其境外托管人以銀行身份持有。 7、托管人或其境外托管人按照有關(guān)市場(chǎng)的適用法律、法規(guī)和市場(chǎng)慣例，支付現(xiàn)金、辦理證券登記等托管業(yè)務(wù)。 8、除非根據(jù)基金管理人書(shū)面同意，基金托管人自身，并應(yīng)確保境外托管人不得在任何基金財(cái)產(chǎn)上設(shè)立任何擔(dān)保權(quán)利，包括但不限于抵押、質(zhì)押等，但根據(jù)有關(guān)適用法律的規(guī)定因基金投資而產(chǎn)生的擔(dān)保權(quán)利除外。 （二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資 1、基金募集期間的資金應(yīng)存于基金管理人開(kāi)立的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人以基金管理人的名義開(kāi)立并管理。 2、基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合基金合同及其他有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘請(qǐng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的 2名或 2名以上中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方為有效。驗(yàn)資完成后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開(kāi)立并指定的基金托管銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗(yàn)資確認(rèn)金額相一致。 3、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金合同及其他有關(guān)規(guī)定的生效條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜。 （三）基金銀行賬戶的開(kāi)立和管理 1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的銀行賬戶的開(kāi)設(shè)和管理。 2、基金托管人以本基金的名義開(kāi)設(shè)本基金的托管賬戶。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購(gòu)款，均需通過(guò)本基金的托管賬戶進(jìn)行。 3、本基金托管賬戶的開(kāi)立和使用，限于滿足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人、基金管理人不得假借本基金的名義開(kāi)立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。 4、基金資金結(jié)算賬戶的開(kāi)立和管理應(yīng)符合賬戶所在國(guó)或地區(qū)監(jiān)管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。 （四）基金證券賬戶的開(kāi)立和管理 1、基金托管人在基金所投資市場(chǎng)的交易所或登記結(jié)算機(jī)構(gòu)或境外托管人處，按照該交易所或登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則開(kāi)立證券賬戶。 2、基金證券賬戶的開(kāi)立和使用，僅限于滿足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣艘约案髯晕写砣司坏贸鼋枭米赞D(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。 3、基金證券賬戶的開(kāi)立和證券賬戶相關(guān)證明文件的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。 4、除非基金托管人及其境外托管人存在過(guò)失、疏忽、欺詐或故意不當(dāng)行為，基金托管人將不保證其或其境外托管人所接收基金財(cái)產(chǎn)中的證券的所有權(quán)、合法性或真實(shí)性（包括是否以良好形式轉(zhuǎn)讓）。 5、基金證券賬戶的開(kāi)立和管理應(yīng)符合賬戶所在國(guó)或地區(qū)有關(guān)法律的規(guī)定。 （五）其他賬戶的開(kāi)立和管理 1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開(kāi)立的其他賬戶，可以根據(jù)投資市場(chǎng)所在國(guó)家或地區(qū)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，由基金托管人或境外托管人負(fù)責(zé)開(kāi)立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。 2、投資市場(chǎng)所在國(guó)家或地區(qū)法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)賬戶的開(kāi)立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。 （六）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管 基金財(cái)產(chǎn)投資的有價(jià)憑證等的保管按照實(shí)物證券相關(guān)規(guī)定辦理。屬于基金托管人及其境外托管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)，但基金托管人對(duì)其及其境外托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的有價(jià)憑證不承擔(dān)責(zé)任。 基金托管人應(yīng)自身，并盡商業(yè)上的合理努力確保其境外托管人建立安全的數(shù)據(jù)管理機(jī)制，安全完整地保存基金管理人與基金財(cái)產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信息。 （七）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管 基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應(yīng)在收到合同正本后30日內(nèi)將一份正本的原件提交給基金托管人。除另有規(guī)定外，基金管理人或其委托的第三方機(jī)構(gòu)在代表基金簽署與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同時(shí)一般應(yīng)保證有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本原件。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管至少20年。 七、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行 基金管理人或其委托的第三方機(jī)構(gòu)在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人或境外托管人發(fā)送包括但不限于資金劃撥和交易清算交收指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人或其委托的第三方機(jī)構(gòu)的指令、辦理基金的資金往來(lái)等有關(guān)事項(xiàng)。 （一）基金管理人對(duì)與指令有關(guān)的書(shū)面授權(quán) 1、基金管理人應(yīng)當(dāng)事先向基金托管人或境外托管人發(fā)出書(shū)面通知（以下稱“授權(quán)通知”），載明基金管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”）及各個(gè)人員的權(quán)限范圍。 基金管理人應(yīng)向基金托管人或境外托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣本。在基金管理人通過(guò) SWIFT或其他電子數(shù)據(jù)傳輸方式發(fā)送指令的情況下，基金管理人應(yīng)當(dāng)事先向基金托管人或境外托管人發(fā)出書(shū)面通知（以下稱“授權(quán)通知”），載明基金管理人有權(quán)發(fā)送指令的電文地址或其他可識(shí)別的指令來(lái)源，以及指令種類或指令范圍。 2、基金管理人向基金托管人或境外托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章。基金托管人或境外托管人在收到授權(quán)通知后以電話確認(rèn)，授權(quán)于通知載明的時(shí)間生效。基金管理人對(duì)授權(quán)通知應(yīng)當(dāng)以傳真的形式發(fā)送給基金托管人或境外托管人，同時(shí)電話通知基金托管人或境外托管人，基金托管人或境外托管人收到通知后應(yīng)向基金管理人電話確認(rèn)，授權(quán)于通知載明的時(shí)間生效?；鸸芾砣嗽诖撕?個(gè)工作日內(nèi)將授權(quán)通知文件原件送交基金托管人或境外托管人。 3、基金管理人若通過(guò)其委托的第三方機(jī)構(gòu)向基金托管人或境外托管人發(fā)送指令，基金管理人需事先向基金托管人或境外托管人發(fā)出對(duì)其委托的第三方機(jī)構(gòu)的書(shū)面授權(quán)通知，書(shū)面授權(quán)通知應(yīng)包含的內(nèi)容、發(fā)送方式、簽署方式以及確認(rèn)方式參照以上1-2項(xiàng)約定處理。 4、基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)通知負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄漏。 （二）指令的內(nèi)容 1、指令是基金管理人在運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投資指令。包括但不限于各類資金劃撥指令(含贖回、分紅付款指令)、交易清算交收指令、實(shí)物證券出入庫(kù)指令等。 2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫(xiě)明指令類別、款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、幣別、金額、賬戶和其他必要信息，并應(yīng)符合授權(quán)通知載明的條件。 （三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時(shí)間和程序 1、指令的發(fā)送 指令由基金管理人用傳真或其他雙方確認(rèn)的方式向基金托管人或境外托管人發(fā)送。對(duì)于符合授權(quán)通知及約定程序的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改授權(quán)通知，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認(rèn)后，則對(duì)于此后原交易指令發(fā)送人員或機(jī)構(gòu)無(wú)權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任，授權(quán)已更改但未通知基金托管人的情況除外。 基金管理人委托第三方機(jī)構(gòu)向基金托管人發(fā)送指令的，基金管理人應(yīng)對(duì)其委托的第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的指令負(fù)責(zé)。 指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人或境外托管人確認(rèn)。 基金管理人和基金托管人將另行約定某些指令的接收截止時(shí)間，基金管理人應(yīng)在接收截止時(shí)間前向基金托管人發(fā)出指令并與基金托管人或境外托管人確認(rèn)。指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠的劃款時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到賬、證券清算交收延誤所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。若基金托管人已在規(guī)定時(shí)間內(nèi)收到相關(guān)指令，而由于基金托管人或境外托管人內(nèi)部流程延誤劃款時(shí)間致使資金未能及時(shí)到賬、證券清算交收延誤，所造成的損失由基金托管人或境外托管人承擔(dān)。 基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；鸬你y行存款賬戶有足夠的資金余額，確?；鸬淖C券賬戶有足夠的證券余額。超頭寸的指令，以及超過(guò)證券賬戶證券余額的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。 基金管理人與基金托管人另有約定的除外。 2、指令的確認(rèn)和執(zhí)行 基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。基金托管人在接受指令時(shí)，應(yīng)對(duì)指令的要素是否齊全、印鑒是否與被授權(quán)人預(yù)留的授權(quán)通知相符等進(jìn)行表面真實(shí)性的檢查，對(duì)合法合規(guī)的指令，基金托管人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得不合理拖延。 （四）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法 基金托管人因未正確執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令，致使本基金的利益受到損害，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。除此之外，基金托管人對(duì)執(zhí)行基金管理人的合法合規(guī)指令對(duì)基金造成的損失不承擔(dān)任何責(zé)任。 （五）更換授權(quán)通知的程序 基金管理人若對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改（包括但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改，及/或權(quán)限的修改），應(yīng)當(dāng)至少提前 1個(gè)工作日通知基金托管人；修改授權(quán)通知的文件應(yīng)由基金管理人加蓋公章?；鸸芾砣藢?duì)授權(quán)通知的修改應(yīng)當(dāng)以傳真的形式發(fā)送給基金托管人，同時(shí)電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知后應(yīng)向基金管理人電話確認(rèn)。基金管理人對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容的修改經(jīng)基金托管人確認(rèn)后于通知載明的生效時(shí)間生效?；鸸芾砣嗽诖撕?個(gè)工作日內(nèi)將對(duì)授權(quán)通知修改的文件原件送交基金托管人。 八、交易及清算交收安排 基金的交易及清算交收指基金在交易過(guò)程、申購(gòu)贖回過(guò)程和基金現(xiàn)金分紅過(guò)程中的結(jié)算交收。 （一）基金投資證券后的清算交收安排 1、清算與交割 基金托管人負(fù)責(zé)基金買(mǎi)賣(mài)證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交易成交結(jié)果和交易成交形式具體辦理。 如果因?yàn)榛鹜泄苋俗陨磉^(guò)錯(cuò)在清算上造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基金所遭受的直接損失；如果由于基金管理人違反市場(chǎng)操作規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行超買(mǎi)、超賣(mài)等原因造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。 基金管理人應(yīng)采取合理措施，確保在資金結(jié)算前有足夠的資金頭寸用于交易資金結(jié)算。 基金管理人授權(quán)基金托管人及其境外托管人，但基金托管人及其境外托管人沒(méi)有義務(wù)，在賬戶現(xiàn)金不足的情況下墊付完成交易所需現(xiàn)金?；鸸芾砣苏J(rèn)可，除非基金管理人及時(shí)支付，基金托管人及其境外托管人所墊付的現(xiàn)金及相關(guān)的合理費(fèi)用應(yīng)從基金管理人的基金財(cái)產(chǎn)中支付?；鸸芾砣苏J(rèn)可，基金托管人及其境外托管人有權(quán)直接從基金財(cái)產(chǎn)的現(xiàn)金賬戶中扣除其所墊付的現(xiàn)金及相關(guān)的合理費(fèi)用。若相應(yīng)現(xiàn)金賬戶中的金額不足，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金托管人及其境外托管人的書(shū)面通知，向基金托管人及其境外托管人補(bǔ)足所需現(xiàn)金缺額，否則，基金托管對(duì)基金財(cái)產(chǎn)按照本款第2項(xiàng)約定享有抵銷或留置權(quán)。 2、抵銷 在法律法規(guī)許可的范圍內(nèi)，基金管理人認(rèn)可，經(jīng)事先通知基金管理人，基金托管人用本協(xié)議項(xiàng)下基金對(duì)基金托管人所負(fù)的任何付款義務(wù)抵銷基金托管人在本協(xié)議項(xiàng)下對(duì)基金所負(fù)的任何付款義務(wù)，而不論各項(xiàng)義務(wù)的付款地和幣種(為此目的，基金托管人可以進(jìn)行任何必要的貨幣兌換)。 3、留置 基金托管人對(duì)因本協(xié)議而導(dǎo)致的基金財(cái)產(chǎn)對(duì)基金托管人或境外托管人的所有債務(wù)在未得到按時(shí)清償?shù)那闆r下，擁有留置權(quán)。留置權(quán)的效力應(yīng)持續(xù)至在本協(xié)議項(xiàng)下基金財(cái)產(chǎn)對(duì)基金托管人的債務(wù)得以清償為止。 4、資金和證券賬目核對(duì)的時(shí)間和方式 （1）資金賬目的核對(duì) 基金管理人和基金托管人對(duì)資金賬目按日核實(shí)，保證賬實(shí)相符。 （2）證券賬目的核對(duì) 基金托管人應(yīng)按時(shí)核對(duì)證券賬戶中的種類和數(shù)量。 （二）基金申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定 1、基金份額申購(gòu)、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人指定的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。 2、基金管理人應(yīng)保證于收到其委托的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)發(fā)送的基金份額申購(gòu)和贖回?cái)?shù)據(jù)后 1個(gè)小時(shí)內(nèi)將申購(gòu)、贖回開(kāi)放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對(duì)傳遞的申購(gòu)、贖回開(kāi)放式基金的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整性負(fù)責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)及時(shí)查收申購(gòu)資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付贖回款項(xiàng)。 3、注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)(包括電子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表)，如因各種原因，該系統(tǒng)無(wú)法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。 4、如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的注冊(cè)登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜按時(shí)進(jìn)行。否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 5、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理 為滿足申購(gòu)、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開(kāi)立資金清算的專用賬戶，該賬戶由注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)管理。 6、對(duì)于基金申購(gòu)過(guò)程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒(méi)有到達(dá)基金托管賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。 7、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定 撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時(shí)，如基金托管賬戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)按時(shí)撥付；因基金托管賬戶沒(méi)有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。 8、資金指令 除申購(gòu)款項(xiàng)到達(dá)基金銀行賬戶需雙方按約定方式對(duì)賬外，全額劃出、贖回和分紅資金劃撥時(shí)，基金管理人需向基金托管人下達(dá)指令。 資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等除與投資指令相同外，其他部分另行規(guī)定。 （三）申購(gòu)、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算 1、基金管理人應(yīng)保證于收到其委托的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)發(fā)送的基金份額申購(gòu)、贖回和轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)后 1個(gè)小時(shí)內(nèi)將清算確認(rèn)的有效數(shù)據(jù)和資金數(shù)據(jù)匯總傳輸給基金托管人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藫?jù)此進(jìn)行申購(gòu)、贖回和轉(zhuǎn)換的基金會(huì)計(jì)處理。 2、基金管理人應(yīng)要求注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)開(kāi)立并管理專門(mén)用于辦理基金申購(gòu)贖回等款項(xiàng)清算的“基金清算賬戶”。基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“凈額清算、凈額交收”的原則，即按照托管賬戶應(yīng)收資金（包括申購(gòu)資金及基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)入款）與托管賬戶應(yīng)付額（包括贖回資金及扣除歸基金財(cái)產(chǎn)的贖回費(fèi)、基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)出款及扣除歸基金財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)換費(fèi)）的差額來(lái)確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。 3、當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)收額時(shí)，基金管理人負(fù)責(zé)將托管賬戶凈應(yīng)收額在當(dāng)日15:00 前從“基金清算賬戶”劃到基金的托管賬戶；當(dāng)存在托管賬戶凈應(yīng)付額時(shí)，托管行按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在當(dāng)日15:00 前劃到“基金清算賬戶”?；鹜泄苋嗣抗ぷ魅障蚧鸸芾砣颂峁┊?dāng)日基金境內(nèi)托管賬戶資金變動(dòng)表。 （四）基金現(xiàn)金分紅的資金清算 1、基金管理人決定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后披露。 2、基金托管人和基金管理人對(duì)基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對(duì)后，基金管理人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時(shí)將資金劃入專用賬戶。 3、基金管理人在下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時(shí)間。 九、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算 基金財(cái)產(chǎn)的凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算按照相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行。 （一）基金財(cái)產(chǎn)定價(jià)信息 基金托管人、境外托管人負(fù)責(zé)按基金管理人和基金托管人約定的定價(jià)原則對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行定價(jià)。在進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)，基金托管人、境外托管人有權(quán)本著誠(chéng)意原則，依賴本協(xié)議所約定的經(jīng)紀(jì)人、定價(jià)服務(wù)機(jī)構(gòu)或其他機(jī)構(gòu)的定價(jià)信息，但在不存在過(guò)錯(cuò)的前提下，基金托管人、境外托管人對(duì)信息的準(zhǔn)確性和完整性不作任何擔(dān)保，并對(duì)這些信息的準(zhǔn)確性和完整性所引起的基金管理人或基金財(cái)產(chǎn)損失不負(fù)任何責(zé)任。 （二）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和復(fù)核 1、基金資產(chǎn)凈值 基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。各類基金份額凈值是指該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以該類基金份額總數(shù)后的價(jià)值。 2、復(fù)核程序 基金管理人每個(gè)工作日對(duì)基金進(jìn)行估值，估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。每個(gè)工作日15：30之前，基金管理人將前一日的基金估值結(jié)果以雙方確認(rèn)的形式報(bào)送基金托管人?；鹜泄苋藨?yīng)在收到上述估值結(jié)果后進(jìn)行復(fù)核，并在當(dāng)日18：00之前將復(fù)核結(jié)果以雙方確認(rèn)的方式傳送給基金管理人，由基金管理人定期對(duì)外公布?；鹪履?、年中和年末估值復(fù)核與基金會(huì)計(jì)賬目的核對(duì)同時(shí)進(jìn)行。 3、當(dāng)相關(guān)法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財(cái)產(chǎn)公允價(jià)值時(shí)，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。 4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、程序以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，雙方應(yīng)及時(shí)進(jìn)行協(xié)商和糾正。 5、當(dāng)基金財(cái)產(chǎn)的估值導(dǎo)致任一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后四位內(nèi)發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，視為該類基金份額凈值估值錯(cuò)誤。其中，基金份額凈值計(jì)算差錯(cuò)小于該類基金份額凈值 0.5%時(shí)，基金管理人與基金托管人應(yīng)在發(fā)現(xiàn)日對(duì)賬務(wù)進(jìn)行更正調(diào)整，不做追溯處理；基金份額凈值計(jì)算差錯(cuò)達(dá)到該類基金份額凈值的 0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告、通報(bào)基金托管人，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)對(duì)前述內(nèi)容另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。 6、如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計(jì)算結(jié)果存在偏差并且偏差在合理的范圍內(nèi)，基金份額凈值以基金管理人的計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn),基金管理費(fèi)和基金托管費(fèi)也應(yīng)以基金管理人的凈值計(jì)算結(jié)果計(jì)提。 7、由于基金管理人對(duì)外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，導(dǎo)致該基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人的實(shí)際損失，基金管理人應(yīng)對(duì)此承擔(dān)責(zé)任。若基金托管人計(jì)算的凈值數(shù)據(jù)正確，則基金托管人對(duì)該損失不承擔(dān)責(zé)任；若基金托管人計(jì)算的凈值數(shù)據(jù)也不正確，則基金托管人也應(yīng)承擔(dān)部分未正確履行復(fù)核義務(wù)的責(zé)任。如果上述錯(cuò)誤造成了基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人的不當(dāng)?shù)美?，且基金管理人及基金托管人已各自承?dān)了賠償責(zé)任，則基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向不當(dāng)?shù)美黧w主張返還不當(dāng)?shù)美?。如果返還金額不足以彌補(bǔ)基金管理人和基金托管人已承擔(dān)的賠償金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對(duì)返還金額進(jìn)行分配。 8、由于證券交易所、登記結(jié)算公司及其他中介機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或有關(guān)會(huì)計(jì)制度變化以及由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成的基金財(cái)產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。 9、如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計(jì)算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能達(dá)成一致，基金管理人可以按照其對(duì)基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布，基金托管人可以將相關(guān)情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。 10、對(duì)于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與基金按照權(quán)責(zé)發(fā)生制進(jìn)行估值的應(yīng)交稅金有差異的，相關(guān)估值調(diào)整不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。但是，對(duì)于其中因基金管理人、基金托管人、境外托管人或基金管理人委托的稅務(wù)顧問(wèn)（稱為“責(zé)任人”）業(yè)務(wù)操作不當(dāng)、疏忽或者故意違約等行為導(dǎo)致基金實(shí)際稅收負(fù)擔(dān)（含罰金等）與估值有所差異的，該等差異應(yīng)由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償，基金管理人和基金托管人應(yīng)代表基金利益進(jìn)行追償。 11、暫停估值與公告基金份額凈值的情形 （1）基金投資所涉及的主要證券交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因停市時(shí)； （2）因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金財(cái)產(chǎn)價(jià)值時(shí)； （3）占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的利益，已決定延遲估值； （4）出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況，會(huì)導(dǎo)致基金管理人不能出售或評(píng)估基金資產(chǎn)的； （5）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值； （6）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其它情形。 （三）基金會(huì)計(jì)核算 1、基金賬冊(cè)的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會(huì)計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊(cè)，對(duì)雙方各自的賬冊(cè)定期進(jìn)行核對(duì)，互相監(jiān)督，以保證基金財(cái)產(chǎn)的安全。若雙方對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。 2、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的核對(duì) 基金管理人和基金托管人應(yīng)定期就會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行核對(duì)。如發(fā)現(xiàn)存在不符，雙方應(yīng)及時(shí)查明原因并糾正。 3、基金財(cái)務(wù)報(bào)表和定期報(bào)告的編制和復(fù)核 基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。月度報(bào)表的編制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成?！痘鸷贤飞Ш?，招募說(shuō)明書(shū)的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新招募說(shuō)明書(shū)并登載在指定網(wǎng)站上。招募說(shuō)明書(shū)其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次；基金終止運(yùn)作的，基金管理人不再更新招募說(shuō)明書(shū)?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，將年度報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將年度報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，編制完成基金中期報(bào)告，將中期報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將中期報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，將季度報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報(bào)告提示性公告登載在指定報(bào)刊上?；鸷贤Р蛔銉蓚€(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告，中期報(bào)告或者年度報(bào)告。 基金管理人在月度報(bào)表完成當(dāng)日，將報(bào)表蓋章后提供給基金托管人復(fù)核；基金托管人在收到后應(yīng)立即進(jìn)行復(fù)核，并在 2個(gè)工作日內(nèi)將復(fù)核結(jié)果書(shū)面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓?bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后 5個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面通知基金管理人。基金管理人在中期報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后15日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面通知基金管理人。基金管理人在年度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后25日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往來(lái)均以傳真的方式或雙方商定的其他方式進(jìn)行。 基金托管人在復(fù)核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙方無(wú)法達(dá)成一致以基金管理人的賬務(wù)處理為準(zhǔn)。核對(duì)無(wú)誤后，基金托管人在基金管理人提供的月度報(bào)告上加蓋業(yè)務(wù)章，在季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告上加蓋托管業(yè)務(wù)部門(mén)公章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門(mén)公章的復(fù)核意見(jiàn)書(shū)或進(jìn)行電子確認(rèn)，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對(duì)外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。 十、基金收益分配 （一）基金收益分配的依據(jù) 收益分配應(yīng)該符合《基金合同》關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。 （二）基金收益分配的時(shí)間和程序 1、基金收益分配方案由基金管理人根據(jù)《基金合同》的相關(guān)規(guī)定制定。 2、基金管理人應(yīng)于收益分配日之前將其制定的收益分配方案提交基金托管人審核，基金托管人應(yīng)于收到收益分配方案后完成對(duì)收益分配方案的審核，并將審核意見(jiàn)書(shū)面通知基金管理人，審核通過(guò)后基金管理人應(yīng)當(dāng)將收益分配方案對(duì)外予以公告；如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案達(dá)成一致，基金托管人有義務(wù)將收益分配方案及相關(guān)情況的說(shuō)明提交中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并書(shū)面通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起基金管理人有權(quán)利對(duì)外公告其擬訂的收益分配方案，且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實(shí)施該收益分配方案，但有證據(jù)證明該方案違反法律法規(guī)及《基金合同》的除外。 3、基金收益分配可采用現(xiàn)金紅利的方式，或者將現(xiàn)金紅利按除權(quán)后的各類基金份額凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資的方式。登記在注冊(cè)登記系統(tǒng)的基金份額，其持有人可自行選擇收益分配方式。如果投資人沒(méi)有明示選擇，則視為選擇現(xiàn)金紅利的方式處理。 登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)中的基金份額只支持現(xiàn)金紅利方式，投資人不能選擇其他的分紅方式，具體權(quán)益分配程序等有關(guān)事項(xiàng)遵循深圳證券交易所及中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的相關(guān)規(guī)定。 4、基金托管人根據(jù)基金管理人的收益分配方案和提供的現(xiàn)金紅利金額的數(shù)據(jù)，在紅利發(fā)放日將分紅資金劃出。如果場(chǎng)外投資人，即基金份額登記在注冊(cè)登記系統(tǒng)的投資人，選擇“紅利再投資”，基金管理人和基金托管人則應(yīng)當(dāng)進(jìn)行紅利再投資的賬務(wù)處理。紅利再投資的計(jì)算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。 5、收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬和其他手續(xù)費(fèi)用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投資人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬和其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)可將投資人的現(xiàn)金紅利按除權(quán)后的各類基金份額凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。 6、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。 十一、基金信息披露 （一）保密義務(wù) 1、除按照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及其他有關(guān)規(guī)定外，基金管理人和基金托管人對(duì)基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對(duì)方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密?；鸸芾砣伺c基金托管人對(duì)本基金的任何信息，不得在其公開(kāi)披露之前，先行對(duì)雙方和基金份額持有人大會(huì)以外的任何機(jī)構(gòu)、組織和個(gè)人泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。 2、基金管理人和基金托管人除為合法履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)： （1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開(kāi)； （2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國(guó)證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開(kāi)。 （二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序 1、基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。 2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、基金凈值信息及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。 3、基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告必須經(jīng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。 4、本基金的信息披露的公告，必須在指定媒介發(fā)布；基金管理人認(rèn)為必要，還可以同時(shí)通過(guò)其他媒介發(fā)布。 5、信息文本的存放與備查 依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所、基金上市交易的證券交易所，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。 基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。 6、對(duì)于因不可抗力等原因?qū)е禄鹦畔⒌臅和；蜓舆t披露的（如暫停披露基金凈值信息），基金管理人應(yīng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并與基金托管人協(xié)商采取補(bǔ)救措施。不可抗力情形消失后，基金管理人和基金托管人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)辦理信息披露。 （三）基金托管人報(bào)告 基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定于每個(gè)上半年度結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)、每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后三個(gè)月內(nèi)在基金中期報(bào)告及年度報(bào)告中分別出具托管人報(bào)告。 十二、基金費(fèi)用 （一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法 基金管理人的基金管理費(fèi)（如基金管理人委托投資顧問(wèn)，包括投資顧問(wèn)費(fèi)）按基金資產(chǎn)凈值的1.75%年費(fèi)率計(jì)提。 在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.75%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下： H＝E×1.75%÷當(dāng)年天數(shù) H 為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi) E 為前一日基金資產(chǎn)凈值 基金管理費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費(fèi)劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月首日起10個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。 （二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法 基金托管人的基金托管費(fèi)（如基金托管人委托境外托管人，包括向其支付的相應(yīng)服務(wù)費(fèi)）按基金資產(chǎn)凈值的0.3%年費(fèi)率計(jì)提。 在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.3%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下： H=E×0.3%÷當(dāng)年天數(shù) H 為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi) E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值 基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費(fèi)劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月首日起10個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。 （三）基金銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法 本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)按C類基金份額資產(chǎn)凈值的0.20%年費(fèi)率計(jì)提。 在通常情況下，C類基金份額銷售服務(wù)費(fèi)按前一日C類基金份額資產(chǎn)凈值的0.20%年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下： H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù) H為每日應(yīng)計(jì)提的C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi) E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值 C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金銷售服務(wù)費(fèi)劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月首日起10個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給登記機(jī)構(gòu)，登記機(jī)構(gòu)收到后按相關(guān)合同規(guī)定支付給基金銷售機(jī)構(gòu)等。 （四）其他費(fèi)用 基金合同第十九章第（一）項(xiàng)規(guī)定的除管理費(fèi)、托管費(fèi)、C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)外的其他費(fèi)用按費(fèi)用實(shí)際支出金額支付，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費(fèi)用。 （五）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用。 （六）基金管理費(fèi)和基金托管費(fèi)的調(diào)整 基金管理人和基金托管人可協(xié)商酌情降低基金管理費(fèi)和基金托管費(fèi)，此項(xiàng)調(diào)整不需要基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)。基金管理人必須最遲于新的費(fèi)率實(shí)施日前依照《信息披露辦法》在指定媒介予以披露。 十三、基金份額持有人名冊(cè)的保管 （一）基金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容 基金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。 基金份額持有人名冊(cè)包括以下幾類： 1、基金募集期結(jié)束時(shí)的基金份額持有人名冊(cè)； 2、基金份額持有人大會(huì)權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊(cè)； 3、每半年度最后一個(gè)交易日的基金份額持有人名冊(cè)。 （二）基金份額持有人名冊(cè)的提供 對(duì)于每半年度最后一個(gè)交易日的基金份額持有人名冊(cè)，基金管理人應(yīng)在每半年度結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)定期向基金托管人提供。對(duì)于基金募集期結(jié)束時(shí)的基金份額持有人名冊(cè)、基金份額持有人大會(huì)權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊(cè)，基金管理人應(yīng)在相關(guān)的名冊(cè)生成后 5個(gè)工作日內(nèi)向基金托管人提供。 （三）基金份額持有人名冊(cè)的保管 基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊(cè)。如基金托管人無(wú)法妥善保存持有人名冊(cè)，基金管理人應(yīng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并代為履行保管基金份額持有人名冊(cè)的職責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)對(duì)基金管理人由此產(chǎn)生的保管費(fèi)給予補(bǔ)償。 基金托管人對(duì)基金份額持有人名冊(cè)負(fù)有保密義務(wù)。除法律法規(guī)、基金合同和本協(xié)議另有規(guī)定外，基金托管人不得將基金份額持有人名冊(cè)及其中的任何信息以任何方式向任何第三方披露，基金托管人應(yīng)將基金份額持有人名冊(cè)及其中的信息限制在為履行基金合同和本協(xié)議之目的而需要了解該等信息的人員范圍之內(nèi)。 十四、基金有關(guān)文件檔案的保存 （一）檔案保存 基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料?；鹜泄苋藨?yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤?yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于20 年。 （二）合同檔案的建立 與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的正本分別由基金管理人和基金托管人保管，除另有規(guī)定外，基金管理人或其委托的投資顧問(wèn)（如有）在代表基金簽署與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同時(shí)一般應(yīng)保證有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本原件?；鸸芾砣嗽诤炇鹪摰戎卮蠛贤谋竞?，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管人處。 （三）變更與協(xié)助 若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任人接收相應(yīng)文件。 （四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊(cè)、交易記錄和重要合同等，并保存至少20年以上。 （五）基金管理人和基金托管人對(duì)基金有關(guān)文件檔案均負(fù)有保密義務(wù)，任何一方不得在基金有關(guān)文件檔案公開(kāi)披露前，先行向雙方和基金份額持有人大會(huì)之外的任何機(jī)構(gòu)或個(gè)人披露，法律法規(guī)和基金合同另有規(guī)定的除外。 十五、基金管理人和基金托管人的更換、境外托管人的選任與更換 （一）基金管理人職責(zé)終止后，仍應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，并與新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人及時(shí)辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)。基金托管人應(yīng)給予積極配合，并與新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值。 （二）基金托管人職責(zé)終止后，仍應(yīng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，并與新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鸸芾砣藨?yīng)給予積極配合，并與新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值。 （三）境外托管人的選任： 1、基金托管人應(yīng)以謹(jǐn)慎、盡責(zé)的原則根據(jù)《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》第十九條的規(guī)定選擇境外托管機(jī)構(gòu)擔(dān)任境外托管人。 2、基金托管人應(yīng)監(jiān)督境外托管人，要求其按照本協(xié)議的約定處理托管事宜。 3、基金托管人按照本款第1項(xiàng)選擇了境外托管人，即可被確認(rèn)為充分履行了選擇境外托管人的義務(wù)，在此種情形下，基金托管人對(duì)境外托管人的破產(chǎn)等非履約行為不承擔(dān)責(zé)任。 （四）境外托管人的更換： 1. 如果基金托管人更換境外托管人，應(yīng)在合理的期限內(nèi)及時(shí)書(shū)面通知基金管理人。 2. 基金托管人和境外托管人根據(jù)更換境外托管人通知辦理相應(yīng)的業(yè)務(wù)交接手續(xù)，在辦理相應(yīng)的業(yè)務(wù)交接手續(xù)時(shí)，基金托管人和境外托管人應(yīng)繼續(xù)遵循誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則，妥善保管基金財(cái)產(chǎn)。 3. 基金托管人應(yīng)要求接任的境外托管人配合和原境外托管人辦理業(yè)務(wù)交接手續(xù)。 4、變更境外托管人后5個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告。 （五）其他事宜見(jiàn)《基金合同》的相關(guān)約定。 十六、禁止行為 （一）《基金法》第二十條、第三十一條禁止的行為。 （二）《基金法》第五十九條禁止的投資或活動(dòng)。 （三）《試行辦法》、《關(guān)于實(shí)施〈合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法〉有關(guān)問(wèn)題的通知》及其他法律法規(guī)禁止的投資或活動(dòng)。 （四）除根據(jù)基金管理人的指令或《基金合同》、本協(xié)議另有規(guī)定外，基金托管人不得動(dòng)用或處分基金財(cái)產(chǎn)。 （五）基金管理人、基金托管人的高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。 （六）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。 十七、托管協(xié)議的修改、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 （一）托管協(xié)議的修改程序 本協(xié)議經(jīng)雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以書(shū)面形式對(duì)協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后生效。 （二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形 發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止： 1、《基金合同》終止； 2、本基金更換基金托管人； 3、本基金更換基金管理人； 4、發(fā)生《基金法》、《運(yùn)作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項(xiàng)。 （三）基金財(cái)產(chǎn)的清算 基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合同》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)本基金的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。 十八、違約責(zé)任 （一）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過(guò)程中，違反法律法規(guī)、基金合同或本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。 （二）當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人或基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償；另一方當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)： 1、不可抗力；根據(jù)不可抗力的影響，違約方部分或全部免除責(zé)任，但法律另有規(guī)定的除外。當(dāng)事人遲延履行后發(fā)生不可抗力的，不能免除責(zé)任； 2、基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等； 3、 基金管理人由于按照基金合同規(guī)定投資或不投資造成的直接損失或潛在損失等； （三）當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，盡力防止損失的擴(kuò)大。 （四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。 （五）在基金托管人沒(méi)有過(guò)失、故意或欺詐行為的情況下，因履行本協(xié)議而被索賠、訴訟、處罰等而產(chǎn)生的的損失、費(fèi)用等(統(tǒng)稱“損失”)，基金管理人應(yīng)向基金托管人予以補(bǔ)償并使基金托管人免受任何損害。 （六）為明確責(zé)任，在不影響本協(xié)議本條其他規(guī)定的普遍適用性的前提下，基金管理人和基金托管人對(duì)由于如下行為造成的損失的責(zé)任承擔(dān)問(wèn)題，明確如下： 1、由于下達(dá)違法、違規(guī)的指令所導(dǎo)致的責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)； 2、指令下達(dá)人員在授權(quán)通知載明的權(quán)限范圍內(nèi)下達(dá)的指令所導(dǎo)致的責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)，即使該人員下達(dá)指令并沒(méi)有獲得基金管理人的實(shí)際授權(quán)（例如基金管理人在撤銷或變更授權(quán)權(quán)限后未能及時(shí)通知基金托管人）； 3、基金托管人未對(duì)指令上簽名和印鑒與預(yù)留簽字樣本和預(yù)留印鑒進(jìn)行表面真實(shí)性審核，導(dǎo)致基金托管人執(zhí)行了應(yīng)當(dāng)無(wú)效的指令，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由該基金托管人承擔(dān)； 4、屬于基金托管人實(shí)際有效控制下的基金財(cái)產(chǎn)（包括實(shí)物證券）在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由該基金托管人承擔(dān)； 5、基金管理人應(yīng)承擔(dān)對(duì)其應(yīng)收取的管理費(fèi)數(shù)額計(jì)算錯(cuò)誤的責(zé)任。如果基金托管人復(fù)核后同意基金管理人的計(jì)算結(jié)果，則基金托管人也應(yīng)承擔(dān)未正確履行復(fù)核義務(wù)的相應(yīng)責(zé)任； 6、基金管理人應(yīng)承擔(dān)對(duì)基金托管人應(yīng)收取的托管費(fèi)數(shù)額計(jì)算錯(cuò)誤的責(zé)任。如果基金托管人復(fù)核后同意基金管理人的計(jì)算結(jié)果，則基金托管人也應(yīng)承擔(dān)未正確履行復(fù)核義務(wù)的相應(yīng)責(zé)任； 7、由于基金管理人或托管人原因?qū)е卤净鸩荒芤罁?jù)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則及時(shí)清算的，由責(zé)任方承擔(dān)由此給基金財(cái)產(chǎn)、基金份額持有人及受損害方造成的直接損失，若由于雙方原因?qū)е卤净鸩荒芤罁?jù)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則及時(shí)清算的，雙方應(yīng)按照各自的過(guò)錯(cuò)程度對(duì)造成的直接損失合理分擔(dān)責(zé)任。 十九、爭(zhēng)議解決方式 因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭(zhēng)議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過(guò)協(xié)商解決，但若自一方書(shū)面提出協(xié)商解決爭(zhēng)議之日起60日內(nèi)爭(zhēng)議未能以協(xié)商方式解決的，則任何一方有權(quán)將爭(zhēng)議提交位于北京的中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)，根據(jù)提交仲裁時(shí)該會(huì)現(xiàn)時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對(duì)當(dāng)事人均有約束力。 爭(zhēng)議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)各自繼續(xù)履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。 本協(xié)議適用中華人民共和國(guó)法律并從其解釋。 二十、托管協(xié)議的效力 雙方對(duì)托管協(xié)議的效力約定如下： （一）基金管理人在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)發(fā)售基金份額時(shí)提交的托管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)簽字人簽字，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的意見(jiàn)修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的文本為正式文本。 （二）托管協(xié)議自雙方簽署之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告之日止。 （三）托管協(xié)議自生效之日對(duì)托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。 （四）本協(xié)議一式六份，協(xié)議雙方各持二份，上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)各一份，每份具有同等法律效力。 二十一、其他事項(xiàng) 除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語(yǔ)定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。 二十二、托管協(xié)議的簽訂 本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)簽字人簽章、簽訂地、簽訂日。 （以下無(wú)正文） （本頁(yè)為《中信保誠(chéng)全球商品主題證券投資基金（LOF）托管協(xié)議》簽署頁(yè)，無(wú)正文） 基金托管人:中國(guó)銀行股份有限公司 法定代表人或授權(quán)簽字人： 簽訂日： 簽訂地： 基金管理人：中信保誠(chéng)基金管理有限公司 法定代表人或授權(quán)簽字人： 簽訂日： 簽訂地： 中財(cái)網(wǎng)
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